De belastingen:
Als ondernemer ben jij verantwoordelijk voor de belastingafdracht.
in de meeste gevallen heb je te maken met de volgende belastingen.
De inkomsten belasting, de hoogte van deze belasting hangt af van het inkomen van jou bedrijf.
De Omzetbalsting (BTW)
De loonbelasting
De Venootschap belasting
Aanmelding:
Zodra jij je eigen bedrijf is start, zul je dat altijd moeten melden bij de Belastingdienst
dat gebeurt met het formulier ‘Opgaaf Gegevens Startende Onderneming’, Je moet je hier altijd vroeg voor aanmelden. Als je dan bij de start van je bedrijf een grote uitgave doet dan heb je bij de eerste aangifte van de omzetbelasting (BTW) waarschijnlijk recht op een teruggave.
Belastingdienst op visite:
Startende ondernemers krijgen vaak (al in een vroeg stadium)
een bezoek van een medewerker van de Belastingdienst.
Deze controleert dan of de administratie aan de gestelde eisen voldoet en geeft informatie over de Belastingdienst.
Zo kunnen eventuele problemen in de toekomst worden voorkomen.
De startende ondernemer hoeft niet te wachten tot de belastingdienst contact opneemt, je kunt ook zelf een afspraak voor een voorlichtingsbezoek maken. Omzetbelasting of BTW:
De BTW die je ontvangt moet je afgeven aan de belastingdienst,dat maakt voor jou bedrijf veder niet veel uit. Bedrijven kopen hun spullen bij een groothandel in. Ze kopen producten dan in grote hoeveelheden. Wat ze daar kopen is excl btw. De btw die ze aan de belastingsdienst moeten betalen heffen ze over hun verkoopprijs. De klant betaalt dus eingelijk de belasting.
je mag er dus de BTW die je zelf aan je leveranciers hebt betaald van af trekken.
Afhankelijk van het type bedrijf bezit en de hoogte van je inkomsten,
doe je eens per maand of eens per kwartaal BTW-aangifte zo als dat word genoemd.
Inkomstenbelasting: .
Startende ondernemers hebben recht op de startersaftrek.
Om voor de startersaftrek in aanmerking te komen, zul je door de Belastingdienst
wel als ondernemer voor de inkomstenbelasting beschouwd moeten worden.
De Belastingdienst checkt onder andere het volgende: De omvang van de werkzaamheden. De hoogte van de omzet en het bedrijf zijn winst, De tijd die aan de onderneming van het bedrijf word besteed. De tentoonstelling naar buiten. Het aantal werkgevers en Het lopen van (debiteuren)risico.
Als je als ondernemer niet kan voldoen aan de eisen, dan is het nog steeds wel mogelijk dat je voor de BTW wel als ondernemer wordt beschouwd, maar niet voor de inkomstenbelasting.
Loonbelasting:
Als je personeel in dienst hebt, moet je loonheffing inhouden en afdragen aan de belastingdienst.
Aangifte en afdracht komen meestal 1 keer per kwartaal/drie maanden aan bod.
Vennootschapsbelasting:
Ondernemers die als rechtsvorm een Besloten Vennootschap kiezen, hebben dan te maken met de vennootschapsbelasting en dividendbelasting.
Belastingvoordelen voor ondernemers:
Als een ondernemer kun je gebruik maken van een groot aantal aftrekmogelijkheden er zijn die kunnen helpen de ondernemer tot een lagere belastingaanslag te brengen: zelfstandigenaftrek
startersaftrek (natuurlijk bij startende ondernemers)
meewerkaftrek
nvesteringsaftrek
willekeurige afschrijvingsregeling. Het laatste verschilt natuurlijk.
Hoe financiert een beginnend/ondernemer zijn bedrijf.
Manieren hoe een beginnend ondernemer kan starten met het bedrijf opzetten. Vanuit het financieel plaatje.
1. Als beginnend ondernemer zou je de opstartkosten kunnen lenen bij familie,vrienden,kennissen etc.
2. Wat veel ondernemers doen is lenen het bedrag bij de bank. Vaak zijn de kosten te hoog, om zomaar een bedrijf op te zetten. Je kan dan bij de bank een bepaald bedrag lenen.
3. Geld lenen bij de Borgstelling MKB Kredieten
(via de bank)
4. Geld lenen van de sociale dienst
5. Risicokapitaal betrekken van een participatiemaatschappij.
6. Leasen
1.Waarom Lenen van geld bij familie kennissen,vrienden etc?
Het is erg gemakkelijk om gebruik te maken van het lenen van familie,kennissen,of vrienden.
De belastingdienst geeft particulieren die geld lenen aan starters belastingvoordelen (Tante Agaatregeling).
2. Waarom geld lenen bij een bank?
Banken sluiten graag een lening af met ondernemers die net aan hun nieuwe bedrijf beginnen. Ze willen natuurlijk wel vertrouwen in jou bedrijf hebben. En daardoor zekerheid hebben dat het geld terugkomt.
De bank verwacht dat je zelf een bepaald kapitaal inbrengt, je moet een ondernemingsplan hebben waar je dus hun vertrouwen mee wint, en je moet een onderpand hebben.
Dat onderpand kan bestaan uit bijvoorbeeld een huis, of andere eigendommen/bezittingen.
3. Geld lenen bij de Borgstelling MKB-kredieten
Als je een niet goed genoeg onderpand hebt om het gevraagde bedrag te kunnen lenen bij de bank, kun je nog proberen bij de regeling Borgstelling MKB-kredieten.
De Nederlandse Staat staat dan voor u garant bij de bank.
Om voor de borgstelling in aanmerking te komen, moet jou bedrijf wel aan een paar eisen voldoen:
De dienstsectoren zoals de tertiaire sector en medische beroepen zijn dus uitgesloten.
U betaalt in Nederland inkomsten of de vennootschapbelasting.
Er is sprake van een tekort aan zekerheden voor de bank en dit tekort is niet groter dan de borgstelling.
Het bedrijf is goed gevestigd.
Met behulp van het borgstellingkrediet moet een goede en sterk onderbouwde financiële structuur ontstaan.
De vooruitzichten op voldoende rendement zijn aantoonbaar.
De beginnende bedrijfsleider mag niet al bij een andere bank een lening hebben afgesloten. Is dit wel het geval zal de bank geen geld uitlenen.
4. Geld lenen van de Sociale Dienst:
Als je vanuit een uitkeringssituatie (WW, Bijstand -, of WAO -uitkering)
of bij dreigend ontslag een bedrijf wilt beginnen, kun je via de gemeente van jou stad/drop een lening krijgen tot en met een bepaald bedrag
Dit is geregeld in het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen .
5. Risicokapitaal betrekken van een participatiemaatschappij:
In sommige gevallen willen banken, bedrijven, en instellingen ook wel deelnemen aan een bedrijf door het verstrekken van zogenaamd risicokapitaal.
Aangezien risicokapitaal tot het eigen vermogen van een onderneming behoort volgt er bij een faillissement geen terugbetaling.
Risicokapitaal wordt daarom meestal alleen verstrekt aan BV’s met een grote financieringsbehoefte (meer dan 23.000 euro / Fl. 50.000).
Deze vorm van financiering is voor kleinere starters moeilijk of niet toegankelijk.
Als kleine starter kun je wel terecht bij Particuliere Participatie Maatschappijen (PPM’s) en Informal Investors, ofwel vermogende particulieren.
Zij nemen deel in het kapitaal van de onderneming of verstrekken zogeheten achtergestelde leningen.
Een achtergestelde lening betekent dat zij bij een faillissement van de onderneming pas als laatste van de schuldeisers worden terugbetaald.
6. Leasen:
Wie geen geld heeft om investeringen uit eigen middelen te betalen,
kan kiezen voor een leaseconstructie.
Er bestaan twee vormen van leasen:
financiële leasing en operationele leasing.
Financiële leasing is een geldlening voor de aanschaf van een bedrijfsmiddel.
Het bedrijfsmiddel wordt dan eigendom van de onderneming.
Bij operationele leasing worden de bedrijfsmiddelen geen eigendom.
Het bedrijfsmiddel wordt gehuurd van de leasemaatschappij, inclusief
alle (of een deel van de) exploitatiekosten van het bedrijfsmiddel.
Als je een bedrijf hebt dat opereert in een branche waar de technische ontwikkelingen elkaar snel opvolgen, dan is een leasecontract meestal
veel flexibeler dan wanneer je het zelf koopt.
Eenvoudig gezegd:
als je huurt dan kun je meestal makkelijker vernieuwen dan wanneer je koopt.